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公告编号：2025-031

证券代码：

872530 证券简称：广州金航 主办券商：万联证券

广州金航游轮股份有限公司对外担保管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、

审议及表决情况

公司于

2025 年 11 月 20 日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了

《广州金航游轮股份有限公司关于修订需提交股东会审议的公司治理制度的议

案》

，结合新《公司章程》修订，为确保配套治理制度的实用性，对公司《对外

投资管理制度》

《对外担保管理制度》

《关联交易管理制度》

《信息披露管理制度》

《利润分配管理制度》

《承诺管理制度》

《防范关联方资金占用制度》等

7 项内部

治理制度进行相应修订。

表决结果为：赞成

5 票，反对 0 票，弃权 0 票。该议案尚需提交 2025 年第

二次临时股东会审议。

二、

分章节列示制度的主要内容

广州金航游轮股份有限公司

对外担保管理制度

第一章

总则

第一条

为规范公司对外担保行为，控制公司经营风险，根据《公司法》

《证

券法》

《民法典》等相关法律、法规、规范性文件和公司章程有关规定，制订本

制度。

第二条

本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权

人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者

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公告编号：2025-031

承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。

对外担保包括公司为控股子公司提供的担保。

第三条

公司股东会和董事会是对外担保的决策机构，公司一切对外担保行

为，须按程序经公司股东会或董事会批准。

未经公司股东会（或董事会）的批准，公司不得对外提供担保。

公司控股或实际控制的子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执

行本制度，但公司控股或实际控制的子公司对公司提供担保的除外。

公司控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关

信息披露义务。

第二章

对外担保应当遵守的规定

第四条

公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括：

财务负责人及其下属财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受理及

初审被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；董事会

指定人员为公司对外担保的合规性进行复核，并组织履行董事会或股东会的审批

程序，由公司的董事会秘书及进行相关的信息披露。

第五条

对外担保由公司统一管理。未经公司批准，子公司不得对外提供担

保，不得相互提供担保。

第六条

公司对外担保应当要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具

有实际承担能力，反担保具有可执行性。

第七条

公司发生的对外担保应当以发生额作为计算标准，并应当在连续十

二个月内累计计算。

第八条

下列对外担保应当在公司董事会审议通过后提交股东会审批：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产百分之十的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资

产百分之五十以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保；

（四）按照担保金额连续十二个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计

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公告编号：2025-031

总资产百分之三十的担保；

（五）预计未来十二个月对控股子公司的担保额度；

（六）对关联方或者股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

（七）中国证监会、全国股转公司或者公司章程规定的其他担保。

股东会审议前款第（四）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权

的三分之二以上通过。

公司为关联方提供担保的应当具备合理的商业逻辑。股东会在审议为股东、

实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股

东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以

上通过。此外，挂牌公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股

股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他

股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免适用本条

第一项至第三项的规定。

第九条

除本制度第八条规定的须经股东会审议通过之外的对外担保由董事

会负责审批。应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会会议的三分之二以上

董事审议同意。

第十条

对有下列情形之一的被担保对象或提供资料不充分时，公司不得为

其提供担保：

（一）提供虚假的财务报表和其他资料，骗取公司担保的；

（二）公司前次为其担保，发生债务逾期、拖欠利息等情况的；

（三）上年度亏损或上年度盈利甚少且本年度预计亏损的；

（四）经营状况已经恶化，信誉不良的；

（五）未能落实用于反担保的有效财产的；

（六）公司认为该担保可能存在其他损害公司或股东利益的。

第十一条

公司董事会或股东会审议批准的对外担保，必须在相关信息披露

媒体上及时披露，披露的内容包括董事会或股东会决议、截止信息披露日公司及

其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额、上述数额分别

占公司最近一期经审计净资产的比例。

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第十二条

公司董事、高级管理人员违反上述规定为他人提供担保，给公司

造成损失的，应当承担赔偿责任。

第三章

公司对外担保申请的受理及审核程序

第十三条

公司对外担保申请由财务负责人及其下属财务部统一负责受理，

被担保人应当向财务负责人及其下属财务部提交担保申请书及附件，担保申请书

至少应包括以下内容：

（一）被担保人的基本情况；

（二）担保的主债务情况说明；

（三）担保类型及担保期限；

（四）担保协议的主要条款；

（五）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；

（六）反担保方案。

第十四条

被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应

当包括：

（一）被担保人的企业法人营业执照复印件；

（二）被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表；

（三）担保的主债务合同；

（四）债权人提供的担保合同格式文本；

（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

（六）财务负责人及其下属财务部认为必需提交的其他资料。

第十五条

公司财务负责人及其下属财务部在受理被担保人的申请后应及时

对被担保人的资信状况进行调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面

报告后（连同担保申请书及附件的复印件）送交董事会指定人员。

第十六条

公司董事会指定人员在收到财务负责人及其下属财务部的书面报

告及担保申请相关资料后应当进行合规性复核。

第十七条

公司董事会指定人员应当在担保申请通过其合规性复核之后根据

公司章程、本制度以及其他相关规范性文件的规定组织履行董事会或股东会的审

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批程序。

第十八条

公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制

对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保

的风险进行评估，以作为董事会或股东会作出决策的依据。

第十九条

公司董事会在同一次董事会会议上审核两项以上对外担保申请

（含两项）时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且均应当取得出席董事会会

议的三分之二以上董事审议同意。

第二十条

公司董事会或股东会对担保事项作出决议时，与该担保事项有利

害关系的董事或股东应回避表决。

第二十一条

公司董事会指定人员应当详细记录董事会会议以及股东会审议

担保事项的讨论及表决情况，并应及时履行信息披露的义务。

第四章

对外担保的日常管理以及持续风险控制

第二十二条

公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《民

法典》等相关规定，且主要条款应当明确、无歧义。

第二十三条

公司财务部为公司对外担保的日常管理部门，负责公司对外担

保事项的统一登记备案管理。

第二十四条

公司财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的

文件资料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务部、公司其他部门以及董事

会

/股东会的审核意见、经签署的担保合同等），并应按季度填报公司对外担保情

况表并提供给公司总经理以及公司董事会指定人员。

第二十五条

公司财务部应当对担保期间内被担保人的经营情况以及财务情

况进行跟踪监督以进行持续风险控制。在被担保人在担保期间内出现对其偿还债

务能力产生重大不利变化的情况下应当及时向公司总经理及公司董事会汇报。

第二十六条

被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视

为新的对外担保，必须按照规定程序履行担保申请审核批准程序。

第五章

法律责任

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第二十七条

公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、行政法规及规

范性文件的规定审核公司对外担保事项，并对违规或失当的对外担保产生的损失

依法承担连带责任。

第二十八条

本制度涉及到的公司相关审核部门及人员或其他高级管理人员

未按照规定程序进行审批，或者擅自越权签署对外担保合同，或者怠于行使职责，

给公司造成损失的，公司应当追究相关责任人员的责任。

第六章

附则

第二十九条

本制度未尽事宜，依据国家有关法律、行政法规和公司章程的

有关规定执行。

第三十条

本制度的有关条款与《公司法》等法律、行政法规或者公司章程

的规定相冲突的，按法律、行政法规或者公司章程的规定执行，必要时修订本制

度。

第三十一条

本制度所称“以上”“以内”都含本数；“过”“超过”“低于”

“少于”

“多于”不含本数。

第三十二条

本制度由公司董事会拟订，提交公司股东会审议通过之日起生

效并执行，修改时亦同。

第三十三条

本制度由公司董事会负责解释。

广州金航游轮股份有限公司

董事会

2025 年 11 月 20 日