./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

证券代码：831673 证券简称：交联辐照 主办券商：财通证券

浙江交联辐照材料股份有限公司

关联交易管理制度

一、 审议及表决情况

浙江交联辐照材料股份有限公司《关联交易管理制度》经 2025

年 10 月 13 日召开的第四届董事会第七次会议审议通过。尚需提交

2025 年度第一次临时股东会会议审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

浙江交联辐照材料股份有限公司

关联交易管理制度

(2025 年 10 月修订)

第一章 总则

第一条 为加强浙江交联辐照材料股份有限公司(以下简称“公

司”)关联交易的管理，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与

关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正原则，根据《中华人民

共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》等法律法规和规范性文件

及《浙江交联辐照材料股份有限公司章程》(以下简称“

《公司章程》”)

的相关规定，制定本制度。

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带法律责任。

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

第二条 公司的关联交易应遵循以下原则：

(一)诚实信用的原则；

(二)不损害公司及非关联股东合法权益的原则；

(三)关联股东及董事回避原则；

(四)关联交易遵循市场公开、公平、公正原则。

关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以

比较市场价格或订价受到限制的关联交易，通过合同明确有关成本和

利润的标准。

第二章 关联交易、关联人及关联关系

第三条 公司的关联交易，是指公司与本公司关联人之间发生的

转移资源或义务的事项，包括：

(一)购买或出售资产；

(二)对外投资(含委托理财、委托贷款等)；

(三)提供财务资助；

(四)提供担保；

(五)租入或租出资产；

(六)委托或者受托管理资产和业务；

(七)赠与或受赠资产；

(八)债权、债务重组；

(九)签订许可协议；

(十)转让或者受让研究与开发项目；

(十一)购买原材料、燃料、动力；

(十二)销售产品、商品；

(十三)提供或接受劳务；

(十四)委托或受托销售；

(十五)关联双方共同投资；

(十六)其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；

第四条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。具有以下情

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

形之一的法人，为本公司的关联法人：

(一)直接或间接控制本公司的法人或其他组织；

(二)由前项所述法人直接或间接控制的除本公司以外的法人或

其他组织；

(三)由本制度所列本公司的关联自然人直接或间接控制的，或者

由关联自然人担任董事、高级管理人员的，除本公司以外的法人或其

他组织；

(四)持有本公司 5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动

人；

(五)中国证监会或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与

本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人或

其他组织。

具有下列情形之一的自然人为本公司的关联自然人：

(一)直接或间接持有本公司 5%以上股份的自然人；

(二)本公司的董事、监事及高级管理人员；

(三)直接或间接控制本公司法人的董事、监事及高级管理人员；

(四)以上(一)、(二)两项所述人士的关系密切的家庭成员，包括

配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女

及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

(五)在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月

内，存在上述情形之一的；

(六)中国证监会或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与

本公司有特殊关系，可能造成本公司对其利益倾斜的自然人。

第五条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为本公司的关

联人：

(一)因与本公司或本公司的关联人签署协议或作出安排，在协议

或安排生效后，或在未来十二个月内，具有本制度第四条规定情形之

一的；

(二)过去十二个月内，曾经具有本制度第四条规定情形之一的。

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

第三章 关联交易的原则及决策权限

第六条 公司在审议关联交易事项时应遵循如下原则：

(一)详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈

利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；

(二)详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，

审慎选择交易对手方；

(三)根据充分的定价依据确定交易价格；

(四)对所涉交易标的的状况不清、交易价格未确定、交易对方情

况不明朗的关联交易事项不应进行审议并作出决定；

(五)根据相关要求以及公司认为有必要时，聘请中介机构对交易

标的进行审计或评估。

公司在审议关联交易事项时的决策权限：

(一)需经董事长批准的关联交易：

1、公司与关联自然人发生的交易金额低于 10 万元人民币的关联

交易；

2、公司与关联法人发生的交易金额低于人民币 50 万元，或低于

公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5％的关联交易；

(二)需经董事会批准的关联交易

1、公司与关联自然人发生的交易金额在 10 万元人民币以上低于

100 万元人民币的关联交易(公司不得直接或者通过子公司向董事、

监事、高级管理人员提供借款)；

2、公司与关联法人发生的交易金额在 50 万元人民币以上，但低

于 3,000 万元，或占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上但

低于 5%的关联交易；

(三)需经公司股东会批准的关联交易(公司获赠现金资产和提供

担保除外)：

1、公司与关联自然人发生的交易金额在 100 万元以上的关联交

易；

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

2、公司与关联法人发生的交易金额在人民币 3,000 万元以上，

且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的关联交易；

(四)重大关联交易(指公司拟与关联人达成的总额高于 3,000 万

元或高于公司最近经审计净资产值的 5%的关联交易)应提交董事会讨

论。董事会在作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告。

董事会也可组织专家、专业人士进行评审。

第七条 公司为股东及其关联方提供担保的，不论数额大小，均

应当在董事会审议通过后提交股东会审议。

股东会在审议为股东及其关联方提供的担保议案时，该股东不得

参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数

以上通过。

第八条 公司与关联人发生的交易(公司获赠现金资产和提供担

保除外)金额在 1,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝

对值 5％以上的关联交易，若交易标的为公司股权，在必要时可以聘

请会计师事务所对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计，

审计截止日距协议签署日不得超过六个月；若交易标的为股权以外的

其他资产，必要时也可聘请资产评估事务所进行评估，评估基准日距

协议签署日不得超过一年。与日常经营相关的关联交易所涉及的交易

标的，可以不进行审计或评估。包括：

(一)购买原材料、燃料、动力；

(二)销售产品、商品；

(三)提供或接受劳务；

(四)委托或受托销售。

第九条 公司发生的关联交易涉及本制度第三条规定的“提供财

务资助”、

“提供担保”和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为

计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计

计算达到本制度第六条标准的，适用第六条的规定。已按照第六条规

定履行相关决策程序的，不再纳入相关的累计计算范围。

第十条 公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

累计计算的原则适用本制度第六条规定：

(一)与同一关联人进行的交易；

(二)与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。

上述同一关联人包括与该关联人同受一主体控制或相互存在股

权控制关系的其他关联人。已按照第六条规定履行相关决策程序的，

不再纳入相关的累计计算范围。

第四章 关联交易的审议程序

第十一条 关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董

事：

(一)交易对方；

(二)在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人

单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的；

(三)拥有交易对方的直接或间接控制权的；

(四)交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员

(具体范围参见本制度第四条第三款第(四)项的规定)；

(五)交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理

人员的关系密切的家庭成员(具体范围参见本制度第四条第三款第

(四)项的规定)；

(六)公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响

的人士。

第十二条 董事个人或者其所任职的其他企业直接或者间接与公

司已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时(聘任合同除

外)，不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意该董事均

应当在知道或应当知道之日起十日内向董事会披露其关联关系的性

质和程度。如果该董事在公司首次考虑订立有关合同、交易、安排前

以书面形式通知董事会，声明由于通知所列的内容，公司日后达成的

合同、交易、安排与其有利益关系，则在通知阐明的范围内，该董事

视为履行本条所规定的披露。

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

第十三条 董事会关于关联交易事项议案的说明至少应当包括以

下内容：

(一)该笔交易的内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、

定价政策及其依据，还应当说明定价是否公允、与市场第三方价格有

无差异，无市场价格可资比较或订价受到限制的重大关联交易，是否

通过合同明确有关成本和利润的标准。

(二)该笔交易对公司的财务状况和经营成果的影响。

(三)该笔交易是否损害公司及中小股东的利益。

第十四条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避

表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非

关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数

通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易

提交股东会审议。

第十五条 股东会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：

(一)交易对方；

(二)拥有交易对方直接或间接控制权的；

(三)被交易对方直接或间接控制的；

(四)与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；

(五)在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人

单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的(适用于股东

为自然人的)；

(六)因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让

协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的；

(七)公司认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然人。

第十六条 股东会对有关关联交易事项表决时，关联股东不应当

参与投票表决，其所持有表决权的股份数不计入有效表决总数。

第十七条 公司与关联方进行日常关联交易时，按照下列规定履

行审议程序：

(一)公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

程序；实际执行超出预计金额，应当根据超出金额重新履行相关审议

程序；

(二)公司与关联方签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应

当每三年重新履行相关审议程序。

第五章 关联交易的监督及措施

第十八条 公司董事、监事及高级管理人员应当关注公司是否存

在被关联人占用资金等侵占公司利益的问题。公司监事至少应当每季

度查阅一次公司与关联人之间的资金往来情况，了解公司是否存在被

董事、监事、高级管理人员及其关联人占用、转移公司资金、资产及

其他资源的情况，如发现异常情况，应当及时提请公司董事会采取相

应措施。

第十九条 因关联人占用或转移公司资金、资产或其他资源而给

公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应当及时采取诉讼、财

产保全等保护性措施避免或减少损失，并追究有关人员的责任。

第六章 附则

第二十条 有关关联交易的决策记录、决议事项等文件，由董事

会秘书负责保存，保存期限不少于十年。

第二十一条 本制度未尽事宜，依照国家法律法规、规范性文件

和《公司章程》执行。

第二十二条 本制度所称“以上”、“超过”、“以内”都含本数，

“少于”、

“低于”不含本数。

第二十三条 本制度由公司董事会负责解释。

第二十四条 本制度自股东会审议通过之日起生效。

./tmp/291eaa78-7d0d-4e78-940e-e6809f2eff2d-html.html

公告编号：2025-026

浙江交联辐照材料股份有限公司

董事会

2025 年 10 月 15 日