公告编号：2025-036

证券代码：836885 证券简称：恒达时讯 主办券商：中银证券

北京恒达时讯科技股份有限公司对外担保管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、 审议及表决情况

北京恒达时讯科技股份有限公司（以下简称“公司”

）于 2025 年 11 月 20 日

召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于修订<北京恒达时讯科

技股份有限公司对外担保管理制度>的议案》。表决情况:同意５票；反对０票；

弃权０票。该议案尚需提请股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

北京恒达时讯科技股份有限公司

对外担保管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步规范北京恒达时讯科技股份有限公司(以下简称“公司”)

对外担保行为，保护公司财产安全，降低经营风险，依据《中华人民共和国公司

法》

（以下简称“

《公司法》

”

）

、

《中华人民共和国民法典》、全国中小企业股份转

让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”

）颁布的《全国中小

企业股份转让系统业务规则（试行）

》等法律、行政法规和规范性文件以及《北

京恒达时讯科技股份有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”）的规定，特

制定本制度。

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第二条 公司对外担保实行统一管理，非经公司批准、授权，任何人无权以

公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。

第三条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称“子

公司”

）

。未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得

由其他方为其提供担保。

公司为自身债务提供担保不适用本制度。

第四条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人的身份为债务人对于债务

人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者

承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押等。

公司为子公司提供的担保也视为对外担保。

第二章 一般原则

第五条 公司对外担保应当遵循下列一般原则：

（一）符合《公司法》

、

《公司章程》和其他相关法律、行政法规、部门规章

之规定；

（二）公司对外担保必须要求被担保人提供反担保，反担保的提供方应当具

有实际承担能力且反担保具有可执行性，但公司为子公司提供担保不适用本条关

于反担保的规定；

（三）公司全体董事及经营层应当审慎对待对外担保，严格控制对外担保产

生的债务风险，对任何强令公司为他人提供担保的行为应当予以拒绝；

（四）公司经营层必须如实向公司聘请的审计机构提供全部对外担保事项；

（五）公司必须严格按照法律、行政法规规定及规范性文件的要求，认真履

行对外担保事项的信息披露义务。

第六条 董事会秘书应当详细记录董事会会议以及股东会审议担保事项的讨

论及表决情况并应及时履行信息披露义务。对于违规或失当对外担保，给公司造

成经济损失时，相关责任人应当承担赔偿责任。

第三章 担保条件

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第七条 公司对外担保仅限于独立的企业法人。

第八条 公司对外提供担保必须对被担保对象的资信进行审核，被担保对象

应符合下列要求：

（一）具有独立的法人资格；

（二）具有较强的偿债能力；

（三）符合《公司章程》的有关规定。

第九条 公司提供担保的种类仅限于境内银行的流动资金借款或固定资产投

资借款及商业承兑汇票。

第十条 被担保人提供的反担保标的仅限于银行存单、房屋（建筑物）所有

权、国有土地使用权、机器设备或车辆，且不得低于需担保的数额。

第四章 申请及审查

第十一条 公司对外担保的主办部门为财务部。

第十二条 被担保人应当至少提前 15 个工作日向财务总监及财务部提交担

保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：

（一）被担保人的基本情况；

（二）担保的主债务情况说明；

（三）担保类型及担保期限；

（四）担保协议的主要条款；

（五）被担保人对于担保债务的还贷计划及来源的说明；

（六）反担保方案。

第十三条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，包

括：

（一）被担保人的企业法人营业执照复印件；

（二）被担保人最近经审计的上一年度财务报告及最近一期的财务报表；

（三）担保的主债务合同；

（四）债权人提供的担保合同格式文本；

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（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

（六）财务部认为必须提交的其他资料。

第十四条 董事会或股东会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机

构针对该等对外担保事项提供专业意见，作为董事会、股东会决策的依据。

第十五条 财务部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的资信状况进

行调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报告后（连同担保申请书

及附件的复印件）送交董事会秘书。

第十六条 董事会秘书在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后应当

进行合规性复核。

第十七条 董事会秘书应当在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司章

程》及本制度的相关规定组织履行董事会或股东会的审批程序。

第五章 审批权限及程序

第十八条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提

交股东会审批。以下对外担保事项，须经股东会审批：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保；

（二）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净

资产50％以后提供的任何担保；

（三）按照担保金额连续12个月累计计算原则，超过最近一期公司经审计总

资产30%的担保；

（四）为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；

（五）对关联方或者股东、实际控制人及其它关联方提供的担保；

（六）预计未来十二个月对控股子公司的担保额度；

（七）中国证券监督管理委员会、全国股份转让系统公司或者公司章程规定

的其他担保。

公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他

股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免适用上述

第（一）、（二）、（四）项的规定。

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第十九条 除前条所列情形之外的对外担保，由公司董事会审议批准。

第二十条 经股东会或董事会批准的对外担保额度需分次实施时，可以授权

公司董事长在批准额度内签署担保文件。

第二十一条 公司董事会或股东会在就对外担保事项进行表决时，与该担保

事项有关联关系的董事或股东应回避表决。

第二十二条 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案

时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决应由出

席股东会的其他股东所持表决权的过半数通过。

第二十三条 股东会审议公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总

资产以后 30％的对外担保事项时，应当以特别决议通过。

第二十四条 董事会审议对外担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之

二以上董事审议同意。

第二十五条 由于关联董事回避表决使得有表决权的董事低于董事会全体成

员的 1/2 时，应按照《公司章程》的规定，由全体董事（含关联董事）就将该等

对外担保提交公司股东会审议等程序性问题做出决议，由股东会对该等对外担保

事项做出相关决议。

第二十六条 本公司的子公司对外提供担保，应依据《公司章程》及本制度

规定的权限报公司董事会或股东会批准。公司董事会或股东会审议通过后，子公

司方可实施。

第二十七条 公司董事会或股东会在同一次会议上对两个以上对外担保事项

进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。

第二十八条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应当

作为新的对外担保，重新履行担保审批程序和信息披露义务。

第六章 担保合同的审查和订立

第二十九条 担保必须订立书面担保合同，担保合同必须符合有关法律、行

政法规的规定，担保合同约定事项应明确。

第三十条 担保合同订立时，财务部必须对担保合同有关内容进行认真审查。

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对于强制性条款或明显不利于公司利益的条款以及可能存在无法预料风险的条

款，应当要求对方修改或拒绝为其提供担保。

第三十一条 公司董事长或经授权的被授权人根据董事会或股东会的决议代

表公司签署担保合同。未经公司股东会或者董事会决议通过，董事、总经理以及

公司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合同，财务部不得越权签订担保合

同，也不得在主合同中以保证人的身份签字或盖章。

第三十二条 签订互保协议时，财务部应及时要求对方如实提供有关财务报

告和其他能反映偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，超出部分应要求对方

提供相应的反担保。

第三十三条 法律规定应办理担保登记的，财务部必须到有关登记机关办理

担保登记。

第七章 担保日常风险管理

第三十四条 担保合同订立后，财务部应及时通报本公司的监事会、董事会

秘书，并按照公司内部管理规定妥善保管合同文本。

第三十五条 财务部应当密切关注被担保人的生产经营、资产负债变化、对

外担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的变化情况，积

极防范风险，如发现异常情况，及时向董事会秘书报告。

第三十六条 本公司财务部和子公司财务部门应指定专人对公司提供对外担

保的借款企业建立分户台账，及时跟踪借款企业的经济运行情况，并定期向公司

报告公司对外担保的实施情况。

第三十七条 财务部要积极督促被担保人在到期日履行还款义务：

（一）财务部应在被担保人债务到期前15日前了解债务偿还的财务安排，如

发现可能在到期日不能归还时，应及时报告并采取有效措施，尽量避免被担保人

债务到期后不能履行还款义务；

（二）当出现被担保人债务到期后未履行还款义务，财务部应当及时了解被

担保人的债务偿还情况，并向公司董事长、总经理和董事会秘书提供专项报告，

报告中应包括被担保人不能偿还的原因和拟采取的措施，由公司在知悉后及时披

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露相关信息；

（三）如有证据表明互保协议对方经营严重亏损，或发生公司解散、分立等

重大事项，财务部应当及时报请公司董事会，提议终止互保协议；

（四）对于未约定保证期间的连续债权保证，财务部发现继续担保存在较大

风险，应当在发现风险后向债权人发出终止保证合同的书面通知；

（五）人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，财务部应该

提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权；

（六）公司对外提供担保发生诉讼等突发情况，公司有关部门（人员）、子

公司应在得知情况后的第一个工作日内向公司管理部门报告情况。

第三十八条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就

债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，公司不得对债务人先行承担保证责

任。

第三十九条 公司为债务人履行担保义务后，财务部应当采取有效措施向债

务人追偿，并将追偿情况及时披露。

第八章 对外担保的信息披露

第四十条 公司对外提供担保，应按照中国证监会、全国股份转让系统公司

和《公司章程》等有关规定，认真履行对外担保的信息披露义务。

第四十一条 参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将

对外担保的情况向公司董事会秘书报告，并提供信息披露所需的文件资料。

第四十二条 对于本制度规定的应由公司股东会或董事会审议批准的对外担

保，应在全国股份转让系统公司指定的媒体及时披露。

如果被担保人于债务到期后15个工作日内未履行还款义务，或者被担保人出

现破产、清算或其他严重影响其还款能力的情形，公司应当及时予以披露。

第九章 责任追究

第四十三条 公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、法规及规范性

文件的规定审核公司融资及对外担保事项，并对违规或失当的融资、对外担保所

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产生的损失依法承担连带责任。

第四十四条 依据本制度规定具有审核权限的公司管理人员及其他相关高级

管理人员，未按照办法规定权限及程序擅自越权审批或签署融资合同、对外担保

合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失的，公司应当追究相关责任人员的法

律责任。

上述人员违反本制度，但未给公司造成实际损失的，公司仍可依据公司规定

对相关责任人员进行处罚。

第十章 附 则

第四十五条 本制度未尽事宜，依据《公司法》等有关法律、行政法规、规

范性文件以及《公司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、行政

法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法

律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，并立即修订本制度。

第四十六条 本制度所称“以上”含本数； “低于”

，不含本数。

第四十七条 本制度的修改，由公司董事会提出修改方案，提请股东会审议

批准。

第四十八条 本制度由董事会负责解释。

第四十九条 本制度经公司股东会审议通过后生效。

北京恒达时讯科技股份有限公司

董事会

2025 年 11 月 20 日