公告编号：2026-059

证券代码：

874191 证券简称：华益泰康 主办券商：国联民生承销保荐

华益泰康药业股份有限公司

独立董事关于公司第二届董事会第十五次会议

相关事项的独立意见

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

根据《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》

《全国中小企业股

份转让系统挂牌公司治理指引第 2 号——独立董事》

《公司章程》及《独立董事

工作制度》等相关法律、法规和规范性文件规定，作为公司的独立董事，经认真

审阅相关材料，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，现就公

司第二届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见如下：

一、关于公司 2025 年 1-9 月审计报告及财务报表的议案

经审阅，我们认为：公司编制的 2025 年 1-9 月的财务报表符合《企业会计

制度》和《企业会计准则》等有关规定，能够真实、准确、客观地反映公司的财

务状况、经营成果和现金流量，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《华

益泰康药业股份有限公司 2025 年 1-9 月审计报告及财务报表》满足公司本次财

务报表审计工作的质量要求，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东合法权

益的情形。

我们一致同意该议案。

二、关于公司内部控制自我评价报告及内部控制审计报告的议案

经审阅，我们认为：公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规

定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日

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常监督和专项监督的基础上，对公司的内部控制有效性进行了评价，公司编制的

内部控制自我评价报告客观反映了公司内部控制的真实情况。立信会计师事务所

（特殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》符合有关法律、法规及规范性文

件的相关要求，客观真实评价了公司财务报告内部控制的有效性，符合公司及全

体股东的利益，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东合法权益的情形。

我们一致同意该议案。

三、关于公司最近三年一期非经常性损益明细表及鉴证报告的议案

经审阅《关于公司最近三年一期非经常性损益明细表及鉴证报告的议案》

，

我们认为：公司最近三年一期非经常性损益明细表及鉴证报告内容客观、合理地

反映了公司 2022 年度、2023 年度、2024 年度及 2025 年 1-9 月的非经常性损益

情况，内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不存在损害

公司及其他股东利益的情形。

我们一致同意该议案。

四、关于公司前期会计差错更正的议案

经审阅，我们认为：公司本次会计差错更正符合公司实际情况，不存在财务

造假、财务内控重大缺陷等情形。本次会计差错更正内容及审议程序合法合规，

符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益

的情况。

我们一致同意该议案。

五、关于前期会计差错更正专项说明的鉴证报告的议案

经审阅，我们认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于华益

泰康药业股份有限公司 2022 年度、2023 年度、2024 年度及 2025 年 1-9 月前期

会计差错更正专项说明的鉴证报告》符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、

会计估计变更和差错更正》

《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》

《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第 5 号——财务信息更正》

等法律法规和规范性文件的要求，符合公司实际情况，能够为投资者提供更为准

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确、可靠的信息，不存在财务造假、财务内控重大缺陷等情形，不存在损害公司

及公司股东，特别是中小股东利益的情况。

我们一致同意该议案。

华益泰康药业股份有限公司

独立董事：韦飞俊、田曙光、宗成利、尹佳

2026 年 3 月 18 日