公告编号：

2026-003

证券代码：

871655 证券简称：知行股份 主办券商：开源证券

知行良知实业股份有限公司

董事会审计委员会对公司股票定向发行文件的

书面审核意见的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》

《非上市公众公司监

督管理办法》《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》《全国中小企业股

份转让系统股票定向发行业务指南》等有关法律、法规及规范性文件的规定，知

行良知实业股份有限公司

(以下简称“公司”)审计委员会对公司本次股票定向发行

相关文件进行了审核，并发表书面审核意见如下：

1、本次《股票定向发行说明书》符合《中华人民共和国公司法》

《中华人民共

和国证券法》《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统股票

定向发行规则》等有关法律、法规及规范性文件的规定。

2、本次股票定向发行中签订的股份认购相关合同对合同主体、认购数量、认

购价格、认购方式、支付方式、生效条件和生效时间、违约责任及争议解决方式

等做出了明确约定，合同内容不存在违反法律、法规的强制性规定和损害社会公

共利益的情形，不存在损害公司以及公司股东利益的情形，股份认购合同合法有

效。

3、本次股票定向发行拟与主办券商、银行签署的募集资金三方监管协议文件

符合《全国中小企业股份转让系统股票定向发行业务指南》中协议范本的基本要

求

,符合《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》等法律法规的规定。

4、公司募集资金管理制度对募集资金储存、使用、用途变更、使用管理、监

督及责任追究均进行了详细规定，明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程

序、风险控制措施及信息披露要求，公司募集资金管理制度符合《全国中小企业

股份转让系统股票定向发行规则》等法律法规的规定。

5、公司本次定向发行股票的相关文件的编制和审议程序符合法律、法规、

《公

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2026-003

司章程》等相关规定，不存在损害公司以及公司股东利益的情形。

知行良知实业股份有限公司

审计委员会委员：夏永瑞、赖黎、罗小凤

2026 年 1 月 30 日