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公告编号：2025-017

证券代码：

874908 证券简称：德同兴 主办券商：申万宏源承销保荐

深圳市德同兴电子股份有限公司对外担保管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、

审议及表决情况

公司于

2025 年 11 月 12 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过《深圳

市德同兴电子股份有限公司关于修订相关制度文件的议案》

，修订本制度尚需提

交股东会审议。

二、

分章节列示制度的主要内容

第一章

总则

第一条

为维护投资者利益，规范深圳市德同兴电子股份有限公司（以下简称

“公司”）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，确保公司的资产安全，促进

公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国民法典》

《中华人民共和国证券法》

《非上市公众公司监督管理办法》

《全国中小企业股份

转让系统挂牌公司治理规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指

引第

2 号——提供担保》等法律、行政法规和规范性文件及《深圳市德同兴电子

股份有限公司章程》

（以下简称《公司章程》

）的相关规定，特制订本制度。

第二条

本制度所称“对外担保”是指公司以第三人身份以自有资产或信誉为他

人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜。具体种类包括但不限于借款

担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

第三条

公司为自身债务提供担保不适用本制度。

第四条

公司控股子公司的对外担保包括控股子公司之间、控股子公司与其子

公司之间的担保，比照本制度规定执行。

第五条

未经公司董事会或者股东会批准，公司不得对外提供担保。

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公告编号：2025-017

第六条

公司财务部为公司对外担保的审核及日常管理部门，负责受理审核所有

被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；董事会为公

司对外担保合规性复核及相关信息披露的负责部门，负责公司对外担保的合规性

复核，组织实施董事会或股东会的审批程序以及履行相关信息披露义务。

第七条

公司为关联方提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会审议

通过后提交股东会审议，关联董事、关联股东应当回避表决。

第八条

公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的，应当提交股东会审

议。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制

人及其关联方应当提供反担保。

第二章

担保的审查与控制

第一节

担保对象

第九条

公司可以为具有法人资格的法人提供担保，不得为任何非法人单位或

个人债务提供担保。由公司提供担保的法人必须同时具备以下条件：

（一）因公司业务需要与公司有相互担保关系单位或与公司有现实或潜在的重要

业务关系的单位；

（二）具有较强的偿债能力和良好的资信状况。

第十条

虽不符合前条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关

系的被担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东会同意，可以提供担保。

第二节

担保的审查和批准

第十一条

公司在决定提供担保前，应当掌握申请担保单位的资信状况。公司

财务部负责对申请担保单位的资信状况进行调查评估，对该担保事项的风险进行

充分分析和论证。公司财务部应要求申请担保单位提供包括但不限于以下资料进

行审查、分析：

（一）申请担保单位基本资料（包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范

围，与公司的关联关系及其他关系）

；

（二）债权人的名称；

（三）担保方式、期限、金额等；

（四）申请担保项目的合法性，与本担保有关的主要合同的复印件；

（五）申请担保单位反担保和第三方担保的不动产、动产和权利的相关资料（如

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有）；

（六）其他重要资料。

第十二条

当有担保申请事项发生时，公司财务部应根据申请担保单位提供的

资料进行调查、分析，确认资料的真实性，由财务负责人报总经理审核同意后，

由总经理提出议案，交由董事会秘书报公司董事会批准。

第十三条

董事会或股东会根据有关资料，认真审查、表决申请担保人的情况，

并将表决结果记录在案，对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其

提供担保：

（一）提供虚假的财务报表和其他资料的；

（二）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况的；

（三）经营状况已经恶化，信誉不良的企业；

（四）上年度亏损或预计本年度亏损的；

（五）不符合本制度规定的；

（六）董事会认为不能提供担保的其他情形。

第十四条

申请担保单位如提供反担保或采取其他有效防范风险的措施，则必

须与需担保的数额相对应。申请担保单位设定反担保的资产为法律、法规禁止流

通或者不可转让的，应当拒绝提供担保。

第十五条

公司对外担保必须先经董事会审议。董事会审议对外担保事项时，

应经董事会全体董事过半数同意并且经出席董事会会议的三分之二以上董事同

意方可通过。

涉及关联担保的，关联董事不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行

使表决权，该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议

所作决议须经无关联关系董事过半数通过；出席董事会的无关联关系董事人数不

足

3 人的，应将该事项提交股东会审议。

如公司股东人数超过

200 人，召开股东会审议担保事项的（不含对合并报表范围

内子公司提供担保）

，应当提供网络投票方式，对中小股东的表决情况单独计票

并披露，聘请律师对股东会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资

格、表决程序和结果等会议情况出具法律意见书。

第十六条

被担保债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，应当视为新

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的对外担保，必须按照本制度规定的程序履行担保申请审核批准程序。

公司对外担保的主债务合同发生变更的，应重新履行决策程序。

第三节

担保合同的订立

第十七条

经公司董事会和股东会批准后，由董事长或董事长授权代表对外签

署书面担保合同。

公司控股子公司的对外担保事项经公司财务部、总经理和董事会批准后，由控股

子公司的董事长

/执行董事或其授权的人代表该公司对外签署担保合同。

公司订立的担保合同应在签署之日起

7 日内报送公司财务部和董事会备案。

第十八条

担保合同必须符合有关法律、法规及规范性文件的规定，合同约定

的事项明确。重要担保业务合同的订立，应当征询法律顾问或专家的意见，必要

时由公司聘请的律师事务所审阅或出具法律意见书。

第十九条

订立担保格式合同，应结合被担保单位的资信情况，严格审查各项

义务性条款。对于强制性条款可能造成公司无法预料的风险时，应当拒绝提供担

保。

第二十条

担保合同中应当约定下列条款：

（一）债权人、债务人；

（二）被担保人的债务的种类、金额；

（三）债务人与债权人履行债务的约定期限；

（四）担保方式；

（五）担保的范围；

（六）担保期限；

（七）各方的权利、义务和违约责任；

（八）各方认为需要约定的其他事项。

第二十一条

公司在接受反担保抵押、反担保质押时，应及时办理抵押或质押

登记的手续。

第三章

担保的风险管理

第二十二条

公司财务部是公司担保行为职能管理部门，负责担保事项的登记

与注销。担保合同订立后，担保合同应当妥善保管，并及时通报董事会秘书。公

司在担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担保人按约定时间内履行还款义

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务。

第二十三条

经办责任人应当关注被担保单位的生产经营、资产负债变化、对

外担保和其他债务、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情

况，特别是到期债务归还情况等，对可能出现的风险预研、分析，并根据实际情

况及时报告公司财务部、总经理和董事会。对于未约定保证期间的连续债权担保，

经办责任人发现继续担保存在较大风险，有必要终止担保合同的，应当及时报告

公司财务部、总经理、董事会。

第二十四条

公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，

并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担

保的时效、期限。

在担保合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常合

同，应及时向董事会秘书报告。

第二十五条

当发现被担保单位债务到期后未履行还款义务，或被担保单位破

产、清算、债权人主张担保单位履行担保义务等情况时，公司财务部应及时向总

经理汇报，同时向董事会通报有关情况。

第二十六条

被担保单位不能履约，担保债权人对公司主张债权时，公司应立

即启动反担保追偿程序，同时报告董事会。

第二十七条

公司作为一般保证人时，在担保合同纠纷未经诉讼或仲裁，并就

债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，未经公司董事会批准不得对债务人

先行承担保证责任。

第二十八条

债权人放弃或怠于主张物的担保时，未经公司董事会批准不得擅

自决定履行全部保证责任。

第二十九条

人民法院受理债权人破产案件后，债权人未申报债权，有关责任

人应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第三十条

保证合同中保证人为 2 人以上且与债权人约定按份额承担保证责任

的，应当拒绝承担超出约定份额外的保证责任。

第四章

对外担保的信息披露

第三十一条

发生下列情形的，公司应当及时披露临时报告：

（一）公司为他人提供担保，包括公司为他人提供反担保（基于自身债务提供的

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反担保除外）；

（二）公司预计为控股子公司提供担保，及所涉控股子公司控制权发生重大变化

等情形；

（三）公司控股子公司为公司合并报表范围外的主体提供担保，属于本指引第九

条第二款规定的视同公司提供担保的情形；

（四）公司提供担保时，接受被担保人或其指定的第三人提供的反担保，及反担

保人、担保财产的基本情况出现重大变化等情形；

（五）被担保人于债务到期后

15 个交易日内未履行偿债义务；

（六）被担保人出现破产、清算或者其他严重影响其偿债能力的情形；

（七）公司提供担保或者视同公司提供担保的情形下，实际承担担保责任或者代

为履行债务；

（八）违规担保的情况及后续整改进展；

（九）公司已披露的担保或者反担保事项，出现其他可能对公司股票及其他证券

品种交易价格或者投资者决策产生较大影响的进展或者变化的；

（十）中国证券监督管理委员会、全国股转公司规定的其他情形。

第三十二条

公司应当在年度报告、中期报告中披露报告期内履行的及尚未履

行完毕的担保合同。对于未到期担保合同，如有明显迹象表明有可能承担连带清

偿责任，应当明确说明。

公司在年度报告、中期报告中披露前款规定的担保事项，应当包括其控股子公司

为公司合并报表范围外的主体提供的担保。

第五章

责任和赔偿

第三十三条

公司董事、总经理及其他管理人员未按本制度规定程序擅自越权

签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。

第三十四条

责任人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自保证，造成损

失的，应承担赔偿责任。

第三十五条

责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，可视情节轻重要求

其承担赔偿责任。法律规定保证人无需承担责任的，责任人未经公司董事会同意

擅自承担的，责任人向公司承担相应数额的赔偿责任。

第三十六条

公司董事会有权根据公司内部治理制度，视公司的损失、风险的

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大小、情节的轻重决定追究责任人相应的责任。

第三十七条

对监督检查过程中发现的担保内部控制中的薄弱环节，公司应当

及时采取措施，加以纠正和完善。

第六章

附则

第三十八条

本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规及《公司章程》的

规定执行；本制度与法律、法规或《公司章程》相抵触或不一致时，按国家有关

法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报公司股东会审议通过。

第三十九条

本制度自股东会审议通过并自公司在全国股份转让系统挂牌之日

起生效。本制度由公司董事会根据有关法律、法规及规范性文件的规定进行解释。

深圳市德同兴电子股份有限公司

董事会

2025 年 11 月 13 日