****年*月**日至****年**月**日，区审计局派出审计组，对旌阳区民政社会救助补助资金管理使用情况进行了审计，延伸审计了旌阳区养老服务发展促进中心和旌阳区社会福利院，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。****年*月**日，审计组向我单位送达了审计报告，共反映问题**个，提出审计调查建议*条。截至目前，已全部完成问题整改。现将审计整改结果相关情况予以公告。

一、整改工作组织情况

成立由局长任组长，分管领导任副组长，各相关股室负责人及具体工作人员为成员的审计整改工作领导小组，统筹推进整改各项工作，研究解决整改过程中的重大问题，督促检查整改任务落实情况。

二、审计查出问题及其整改情况

（一）政策落实方面的问题

*.针对审计发现的“未对低保扩面人员出具家庭经济状况核对报告”问题的整改情况。

整改情况：针对问题我局严格按照《四川省最低生活保障工作规程》的相关规定进行整改，截止目前，***名扩面人员中***人因死亡、自动放弃等原因已作停发低保处理；***人全部开展了家庭经济状况核对工作，出具了家庭经济状况核对报告。

*.针对审计发现的“宣传不到位导致散居特困人员医疗自费费用***,***.**元未申请民政局的医疗费用救助”问题的整改情况。

整改情况：****年*月*日，区民政局组织各乡镇、街道民政工作人员开展特困人员医疗救助相关政策专题学习，《德阳市医疗救助办法》（德办规〔****〕*号）、《关于健全重特大疾病医疗保险和救助制度的实施意见》（川办规〔****〕*号）等文件精神，明确散居特困人员在经过三重制度综合保障和倾斜救助后，仍存在生活困难的，区民政局将通过临时生活救助等方式，保障其基本生活需求，确保工作人员精准掌握政策要求、申请流程及救助标准。****年*月初区民政局工作人员陆续到镇、街道办开展特困人员医疗救助及社会救助政策宣传。

*.针对审计发现的“信息不互通，导致向死亡特困人员发放救助补助*,***元”问题的整改情况。

整改情况：一是区民政局有关股室继续深入落实以往建立的特困人员与殡葬死亡信息按月比对机制，并按照要求每月*日前完成特困人员名单与殡葬死亡名单、卫健局死亡数据的比对工作，一旦发现死亡信息，立即停发特困供养资金。加强对村（社区）工作人员业务培训与宣传提醒，明确特困人员死亡后，在办理相关手续时须第一时间上报区民政局，同步做好待遇停发工作。二是制定《德阳市旌阳区民政局养老服务管理制度汇编》，完善零用钱发放规范，明确了发放对象和发放形式。

*.针对审计发现的“动态监管不到位，*户低保对象因不动产超标、从事经营性活动不再符合低保政策条件”问题的整改情况。

整改情况：严格按照《四川省最低保障工作规程》的相关要求，坚持做到动态监管，对不符合低保条件的立即做出停发决定，对在册低保家庭做到每年至少核对审核家庭经济状况一次，避免出现家庭经济状况变动后不符合条件仍享受低保情况。

（二）资金管理使用方面的问题

*.针对审计发现的“区养老服务发展促进中心和区社会福利院救助资金结余*,***,***.**元未按规定上缴财政”问题的整改情况。

整改情况：一是区养老服务发展促进中心特困供养生活费结余资金*******.**元和区社会福利院财政结余资金******.**元已于*月**日上缴区财政国库账户。二是按照《财政厅 民政厅 省残联关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》川财社〔****〕**号文件要求，规范特困供养资金使用，强化资金动态监管，杜绝社会救助财政资金沉淀闲置问题。

*.针对审计发现的“计算失误导致事实无人抚养儿童基本生活补贴发放不准确，涉及金额*,***元”问题的整改情况。

整改情况：按照政策认真核对应发金额，于****年*月份将该笔重复扣除的****元全部发放至当事的两名事实无人抚养儿童一卡通中，并对多发放的**元进行了追缴。****年*月**日，区民政局组织对各镇（街道）儿童福利相关工作人员进行了业务培训，此次培训以“补短板、提能力”为核心目标，旨在通过相关政策学习，让工作人员更加了解新出台的各项政策，强化责任意识，为后续工作的高质量开展奠定坚实基础，避免类似情况再次发生。

（三）救助服务机构管理方面的问题

*.针对审计发现的“特困供养机构未按规定比例配备照料护理人员”问题的整改情况。

整改情况：区民政局根据公办养老机构在册老人数及自理能力，测算护理人员及资金缺口，****年**月起草《德阳市旌阳区民政局关于审议<进一步深化农村养老服务机构改革提升运行保障实施方案（送审稿）>的请示》，并经区政府审议通过。现通过劳务派遣方式已招聘**人，全区公办养老机构综合照护比达到*:*.**。

*.针对审计发现的“节假日值班标准不细化，导致*个敬老院超标准发放节假日值班补助*,***元”问题的整改情况。

整改情况：一是孝泉敬老院超标准发放值班补助****元、柏隆敬老院超标准发放值班补助****元已分别于****年*月**日、****年*月*日收缴到养老服务发展促进中心账户上，并于*月**日退回了区财政局国库账户。二是按照养老机构财务管理制度，加强报账资料审核，严肃财经纪律，避免再次出现类似情况。三是已制定《德阳市旌阳区民政局养老服务管理制度汇编》，细化节假日值班制度，规范敬老院值班安排与考勤管理，全面提升敬老院内部管理效能。

*.针对审计发现的“敬老院会计核算不规范”问题的整改情况。

整改情况：我局已于****年*月*日跟德阳新橙科技有限公司签订养老服务发展促进中心代理记账合同，该公司按照我局财务管理制度要求，规范了现有的会计科目，并对****年的账务中涉及食材等采购支出的凭证，区分特困人员、社会寄养人员对应成本，进行了分类核算工作。

*.针对审计发现的“柏隆敬老院支出**,***元依据不充分”问题的整改情况。

责任股室：养老服务和儿童保障股、办公室

整改情况：一是制定了养老机构财务管理规范，明确报账流程和报销附件清单，要求经办人、报账员、院长“三级审核”，实现费用列支可追溯。二是*月**日、*月**日，我局先后召集各分中心报账员开展专项业务培训，组织集中学习《中华人民共和国会计法 》和《德阳市旌阳区民政局养老服务管理制度汇编》中关于报账员岗位职责及财务管理制度的相关规定，对各分中心现金日记账进行全面核查与针对性指导。

*.针对审计发现的“敬老院特困人员档案管理不规范”问题的整改情况。

整改情况：一是对不规范档案按镇（街道）进行了梳理，对接相关镇（街道）对档案资料进行了补充完善；二是加强档案收集和管理，在老人入院时就将档案收集完整，后期根据老人的实际情况进行动态更新。

（四）资金管理使用方面的问题

针对审计发现的“孤儿生活费个别月份未按时发放**,***.**元”问题的整改情况。

整改情况：关注全国儿童福利系统运行工作群，及时了解系统相关运行情况。足额预算确保孤儿生活费及时足额发放，严格按照《中华人民共和国预算法》要求，依据上年实际执行情况和下一年基础数据变动情况,精准测算并科学编制预算：以****年为例，我区共有孤儿（含事实无人抚养儿童）**人，孤儿（含事实无人抚养儿童）基本生活费为****元/人/月，预计全年共发放资金**.**万元；福利院集中供养儿童*人，集中供养儿童基本生活费为****元/人/月，预计全年发放资金*.*万元，在此基础上，预留出****年新增名额及因生活费调标产生的补差金额（****年，有*名事实无人抚养儿童因年满**周岁退出保障体系），****年全年预计需资金**.**万元。

三、审计建议采纳情况

对照审计报告中提出的*条审计建议，我局全部予以采纳，具体情况如下：

（*）聚焦政策落地堵点，推动救助政策精准高效实施。区民政局下一步将强化与卫健、公安等部门数据共享，完善信息动态核验，严防违规发放问题；健全救助资金全流程监管，抓实动态调整，做到应保尽保、应退尽退；通过多渠道加大政策宣传，提升群众知晓率。

（*）紧盯资金管理关键环节，筑牢资金安全保障防线。区民政局将认真贯彻执行财政及上级部门关于专项资金管理的相关规定，持续加强预算编制与执行精细化管理，切实保障社会救助资金足额安排、规范使用，严防资金沉淀闲置。

（*）强化救助服务机构监管，提升救助机构管理水平。一是充实照护力量，按政策要求补充调配人员，确保全区特困供养人员照护比达*:*，提升服务水平。二是严抓内部管理，强化值班考勤与财务审核，确保资金使用规范透明。三是完善档案信息，按制度要求清理核对人员档案，确保资料齐全准确，为精准服务提供数据支撑。

欢迎广大群众对审计整改情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：****-******* >****-*******。

德阳市旌阳区民政局

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